खुद नाफामा सामान्य वृद्धि भए पनि EPS, ROE र ROA घटे; खराब कर्जा ०.४९ प्रतिशतमै सीमित
काठमाडौं। एभरेस्ट बैंक लिमिटेडले आर्थिक वर्ष २०८२/८३ को चौथो त्रैमाससम्म ५ अर्ब ६ करोड ९९ लाख रुपैयाँ खुद नाफा आर्जन गरेको सूचना प्रकाशित गरेकाे छ। यो अघिल्लो आर्थिक वर्षको सोही अवधिको तुलनामा ४.७५ प्रतिशत बढी हो। यद्यपि, नाफा वृद्धि सकारात्मक रहे पनि प्रतिशेयर आम्दानी (EPS), प्रतिशेयर प्रतिफल (ROE) र सम्पत्तिमा प्रतिफल (ROA) मा आएको गिरावटले शेयरधनी प्रतिफलमा केही दबाब देखिएको छ।
सञ्चालन आम्दानीको वृद्धि सीमित, शुल्क तथा कमिशन आम्दानीले दियो साथ
बैंकको खुद ब्याज आम्दानी (Net Interest Income) ०.९७ प्रतिशतले बढेर ९ अर्ब १९ करोड रुपैयाँ पुगेको छ। सञ्चालन नाफा ०.४९ प्रतिशत र करअघिको नाफा ०.४१ प्रतिशतले मात्र बढेकाले मूल बैंकिङ सञ्चालनबाट आम्दानीको वृद्धि सीमित देखिएको छ।
यद्यपि, खुद शुल्क तथा कमिशन आम्दानी २७.२३ प्रतिशतले बढेर २ अर्ब २० करोड रुपैयाँ पुगेको छ। यसले बैंकको आम्दानी संरचना ब्याज आम्दानीमा मात्र निर्भर नरही सेवा तथा शुल्कमा आधारित आयतर्फ पनि विस्तार भइरहेको संकेत गर्छ।
कर्जा विस्तार दोहोरो अंकमा, निक्षेप वृद्धि मध्यम
समीक्षा अवधिमा बैंकको ग्राहक कर्जा १०.३७ प्रतिशतले बढेर २ खर्ब ३५ अर्ब ५७ करोड रुपैयाँ पुगेको छ भने निक्षेप ५.७६ प्रतिशतले बढेर ३ खर्ब १६ अर्ब २ करोड रुपैयाँ पुगेको छ।
कर्जा वृद्धि निक्षेप तथा कुल सम्पत्ति वृद्धिभन्दा तीव्र रहे पनि कर्जा–निक्षेप अनुपात ७७.५७ प्रतिशतमा स्थिर रहेकाले बैंकले स्रोत परिचालन सन्तुलित रूपमा व्यवस्थापन गरेको देखिन्छ।
यस अवधिमा कुल सम्पत्ति ५.५३ प्रतिशतले बढेर ३ खर्ब ८३ अर्ब ७६ करोड रुपैयाँ पुगेको छ।
खराब कर्जा सामान्य बढ्यो, सम्पत्ति गुणस्तर अझै उद्योगकै उत्कृष्टमध्ये
बैंकको खराब कर्जा (NPL) ०.३८ प्रतिशतबाट बढेर ०.४९ प्रतिशत पुगेको छ। वृद्धि भए पनि यो अनुपात नेपाली वाणिज्य बैंकहरूमध्ये सबैभन्दा न्यून स्तरमध्ये एक रहेको छ, जसले बैंकको कर्जा गुणस्तर अझै बलियो रहेको संकेत गर्छ।
प्रोभिजन कभरेज घट्यो, तर जोखिम वहन क्षमता अझै सुदृढ
Loan Loss Provision to NPL Ratio ३८३.४२ प्रतिशतबाट घटेर २९५.२५ प्रतिशतमा आएको छ। यद्यपि यो स्तर अझै पनि खराब कर्जाको तुलनामा झन्डै तीन गुणा बढी प्रोभिजन रहेको देखाउँछ, जसले सम्भावित कर्जा जोखिम धान्ने बैंकको क्षमता बलियो रहेको संकेत गर्दछ।
यद्यपि, अघिल्लो वर्षको तुलनामा आएको उल्लेखनीय गिरावट आगामी त्रैमासमा पनि निरन्तर रहने वा स्थिर हुने विषय भने लगानीकर्ताले निगरानी गर्नुपर्ने देखिन्छ।
पुँजी पर्याप्तता र प्रतिफल सूचकमा सामान्य दबाब
बैंकको Capital Adequacy Ratio १३.१७ प्रतिशतबाट घटेर १२.२३ प्रतिशतमा पुगेको छ भने Tier-I Capital Ratio १०.४४ प्रतिशतबाट ९.९८ प्रतिशतमा झरेको छ। यद्यपि दुवै अनुपात नेपाल राष्ट्र बैंकले तोकेको न्यूनतम सीमाभन्दा माथि नै छन्।
त्यस्तै, ROE १६.२० प्रतिशतबाट १५.१० प्रतिशत र ROA १.४७ प्रतिशतबाट १.३६ प्रतिशतमा झरेका छन्। प्रतिशेयर आम्दानी पनि ३७.३९ रुपैयाँबाट घटेर ३६.९५ रुपैयाँमा आएको छ। यी सूचकहरूले बैंकको प्रतिफल क्षमतामा सामान्य दबाब देखिएको संकेत गर्छन्।
प्रतिशेयर नेटवर्थमा सुधार
प्रतिशेयर नेटवर्थ २४६.७४ रुपैयाँबाट बढेर २५६.४७ रुपैयाँ पुगेको छ। त्यसैगरी वार्षिकीकृत वितरणयोग्य नाफा प्रतिशेयर ३७.८० रुपैयाँबाट बढेर ३८.३२ रुपैयाँ पुगेको छ। यद्यपि वितरणका लागि उपलब्ध खुद नाफा भने अघिल्लो वर्षको तुलनामा घटेको देखिन्छ।
नाफा वृद्धिमा असाधारण आम्दानीको स्पष्ट संकेत छैन
वित्तीय विवरणले नाफा वृद्धि कुनै ठूलो प्रोभिजन राइट-ब्याक, एकपटकको असाधारण आम्दानी वा लेखांकन समायोजनबाट आएको स्पष्ट संकेत देखाउँदैन। बरु स्थिर सञ्चालन, गैर-ब्याज आम्दानीमा सुधार तथा नियमित बैंकिङ कारोबारले नाफालाई समर्थन गरेको देखिन्छ। यद्यपि सञ्चालन नाफाको वृद्धि सीमित रहेकाले बैंक अझै उच्च वृद्धिको चरणमा पुगेको निष्कर्ष निकाल्न भने हतार हुनेछ।
एभरेस्ट बैंकको चौथो त्रैमासिक नतिजाले बैंक अझै उद्योगकै उत्कृष्ट सम्पत्ति गुणस्तर भएका वाणिज्य बैंकहरूमध्ये एक रहेको देखाउँछ। न्यून खराब कर्जा, दोहोरो अंकको कर्जा विस्तार, शुल्क तथा कमिशन आम्दानीमा उल्लेखनीय वृद्धि र बलियो तरलता बैंकका प्रमुख सकारात्मक पक्ष हुन्।
यद्यपि EPS, ROE, ROA, Capital Adequacy Ratio तथा Provision Coverage Ratio मा आएको गिरावटले आगामी अवधिमा व्यवस्थापनले जोखिम व्यवस्थापनसँगै पूँजीको दक्ष उपयोग, ब्याज मार्जिन सुधार तथा शेयरधनी प्रतिफल बढाउने रणनीतिमा थप ध्यान दिनुपर्ने संकेत दिएको छ।
समग्रमा, एभरेस्ट बैंकको आधारभूत वित्तीय अवस्था अझै सुदृढ देखिए पनि आगामी त्रैमासमा प्रतिफल सूचकहरूको सुधार, ब्याज आम्दानीको दिगो वृद्धि र सम्पत्ति गुणस्तरलाई हालकै स्तरमा कायम राख्न सक्ने क्षमता नै बैंकको वित्तीय प्रदर्शन मूल्याङ्कन गर्ने प्रमुख आधार बन्नेछ।
(यो विश्लेषण सार्वजनिक वित्तीय विवरणका आधारमा तयार गरिएको हो। यसको उद्देश्य सूचना र विश्लेषण प्रदान गर्नु मात्र हो, लगानी सल्लाह होइन।)
